Кредит – что это
Кредит – это денежная или товарная ссуда, основанная на платности (проценты), возвратности и срочности (установление терминов возврата ссуды). К основным принципам кредитования относятся:
1) целевой характер;
2) платность;
3) дифференцированность;
4) срочность;
5) возвратность.
Экономическая теория говорит нам о двух главных видах кредита:
- банковский – кредиторами в данном случае являются специализированные организации, имеющие соответствующую лицензию ЦБ для проведения подобных операций (кредитно-финансовые организации). Доходом в такой ситуации будет банковский ссудный процент, его ставка определяется обоюдным соглашением сторон.
Кредитный договор выступает в качестве инструмента кредитных отношений.
- коммерческий кредит (так званный товарный). Осуществляется между двумя предприятиями в форме продажи конкретного товара с отсрочкой платежа (консигнация, вексельный метод или скидка с условием оплаты в конкретный срок).
В каждой стране есть свои особенности кредитования, поэтому единых мировых стандартов не существует.
Кредиты подразделяются в зависимости от:
1) объекта кредитования (для затрат в промышленности, покупку материалов, топлива, сырья, других товаров, для сельского хозяйства или другое);
2) срока оплаты кредита (до 6 месяцев – краткосрочные, 6-12 месяцев – среднесрочные, больше 12 месяцев – долгосрочные);
3) обеспеченности (косвенные – деньги выдаются для покрытия кассовой недостачи в платежном обороте; прямые – кредит выдается под товарно-материальные ценности; необеспеченный);
4) отраслевой направленности (для строительства, промышленности, транспорта или торговли);
5) платности за использование (бесплатные – заемщик возвращает только сумму долга, проценты при этом не начисляются; платные – заемщик возвращает и основную сумму и проценты).
Также есть нюансы в кредитовании физических и юридических лиц.
